Zakres naszych usług

• Badanie sprawozdań finansowych (jednostkowych oraz skonsolidowanych) oraz pakietów konsolidacyjnych sporządzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej,
• Przeglądy sprawozdań finansowych i ksiąg rachunkowych,
• Potwierdzanie prawidłowości pakietów konsolidacyjnych i raportów grupowych.

Weryfikujemy raporty zrównoważonego rozwoju w zakresie zgodności z Dyrektywą CSRD i standardami ESRS, poprawności przeprowadzenia analizy podwójnej istotności, ujawnień taksonomicznych oraz wyliczenia śladu węglowego.

• Badanie planów połączenia, podziału, przekształcenia spółek; audyty,
• Audyty zgodnie z uzgodnionymi procedurami,
• Weryfikacja prognoz finansowych,
• Usługi kompilacji danych finansowych,
• Analizy finansowe, prawne i podatkowe spółek.

• Analizy dokumentów korporacyjnych w celu uzyskania informacji o istotnych zdarzeniach, które mogły mieć wpływ na sytuację finansową i majątkową spółki,
• Analizy istotnych umów zawartych przez spółkę pod kątem ryzyk finansowych oraz prawidłowości ujęcia w księgach rachunkowych,
• Oceny systemu rachunkowości, kontroli wewnętrznej oraz procesu raportowania,
• Analizy finansowe spółki obejmujące analizy struktury i dynamiki poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego oraz analizy wskaźnikowe,
• Analizy rachunku przepływów pieniężnych,
• Analizy kapitału obrotowego i zadłużenia netto,
• Oceny pozostałych pozycji bilansowych,
• Wielowymiarowe analizy przychodów i kosztów, w tym EBIT oraz EBITDA,
• Analizy zobowiązań pozabilansowych i warunkowych.

Przygotowanie i przekazanie kompleksowego raportu, który:

• Dostarczy wiarygodną i kompletną informację o celu transakcji,
• Będzie podstawą podjęcia racjonalnej decyzji biznesowej,
• Pozwoli na zminimalizowanie ewentualnych ryzyk i zagrożeń związanych z transakcją.

Fundacja rodzinna to nowoczesne narzędzie zarządzania majątkiem i sukcesji biznesu – ale również podmiot objęty szczególnymi obowiązkami kontrolnymi. Fundacja rodzinna jest prawnie zobowiązana, co najmniej raz na 4 lata, do przeprowadzania audytu, obejmującego kluczowe obszary jej funkcjonowania.

Oferujemy kompleksowe wsparcie w realizacji tego obowiązku (audyt fundacji rodzinnych) – rzetelnie, sprawnie i z pełnym zrozumieniem specyfiki fundacji rodzinnych.

Na czym polega audyt fundacji rodzinnej?

Obowiązkowy audyt fundacji rodzinnych obejmuje ocenę:

• prawidłowości zarządzania majątkiem fundacji,
• realizacji celów określonych w statucie,
• zgodności działalności z przepisami prawa oraz postanowieniami statutu,
• rzetelności i prawidłowości prowadzonej rachunkowości,
• wykonywania obowiązków przez organy fundacji.
• Celem audytu jest zapewnienie transparentności działania fundacji oraz ochrona interesów beneficjentów.

Kiedy należy przeprowadzić audyt?

Audyt powinien być przeprowadzany co najmniej raz na 4 lata, chyba że statut fundacji przewiduje częstsze kontrole. W praktyce coraz więcej fundatorów decyduje się na regularne przeglądy, traktując audyt jako narzędzie zarządcze, a nie wyłącznie obowiązek ustawowy.

Jak pracujemy?

Łączymy kompetencje biegłych rewidentów, doradców podatkowych, radców prawnych i adwokatów, co pozwala nam spojrzeć na fundację rodzinną w sposób całościowy. Nasze podejście obejmuje:

• analizę dokumentów korporacyjnych i statutowych,
• przegląd operacji gospodarczych i przepływów majątkowych,
• ocenę zgodności działań organów z przepisami i statutem,
• identyfikację ryzyk prawnych, podatkowych i operacyjnych,
• przygotowanie raportu z audytu wraz z rekomendacjami.

Dlaczego warto nam powierzyć przeprowadzenie audytu fundacji rodzinnej?

• Posiadamy doświadczenie w obsłudze struktur sukcesyjnych i właścicielskich,
• Mamy interdyscyplinarny zespół (audyt, prawo, podatki),
• Dostarczamy praktyczne rekomendacje – nie tylko diagnozę, ale realne rozwiązania,
• Gwarantujemy pełną poufność i zrozumienie wrażliwości spraw rodzinnych.

Jeżeli prowadzisz fundację rodzinną lub planujesz jej utworzenie – skontaktuj się z nami. Pomożemy Ci bezpiecznie przejść przez proces audytu i zapewnić zgodność działania fundacji z przepisami oraz jej długoterminowymi celami.